为什么美国海外纳税人错过6月15日的纳税截止日期可能代价高昂?

If you are a US taxpayer (citizen, Green Card holder or resident) living abroad, this time of year can be taxing in every sense.

Tax Filing Due Date

个人所得税申报表通常在4月15日到期. 但是，如果15日是周末或国家法定假日，则截止日期会延长. For 2023 the 15th fell on a weekend, and the following Monday was a Holiday in Washington DC, so the filing date for 2023 was April 18th.

Tax Return Filing Extension

如果您是4月18日居住在美国境外的美国纳税人，您将收到自动延期提交联邦所得税申报表至今年6月15日，以便将所有重要文件提交给国税局.

如果您无法在6月15日的最后期限之前提交您的申报表，您可以申请额外的延期到10月16日，如果有必要，在国税局的批准下，最迟可以延期到12月15日.

Penalties

The IRS imposes penalties for late filing, 通过延长你的报税截止日期，你可以避免这些处罚.

Tax Payments

美国国税局对你拖欠的所得税征收罚款. 虽然这种处罚可以通过及时提交延期来避免，但你将欠任何逾期付款的利息. 今年早些时候，从美国国税局“借款”对迟交者来说变得更加昂贵. In January, 该机构宣布，个人贷款利率将提高至7%, compounded daily. So, while you may be avoiding a penalty by using an extension, 您支付的是从4月截止日期起延迟付款的特权.

State Taxes

你可能还欠州所得税，并有纳税申报义务，因为你的收入来自美国的一个州, 或者因为你仍然被视为该州的纳税居民.

您需要检查您有申请或付款义务的每个州的申请和付款截止日期, 因为有些州不遵守联邦所得税的申报/支付规则.

Tax Tips

综上所述，以下是美国纳税人应考虑的一些税务提示:

• 延期报税不能避免利息支付:6月15日是延期报税, not an extension to pay what you owe, 因此，从通常的4月份截止日期算起，利率只有7%了.
• 可以进一步延期:6月中旬不一定是发生处罚之前的最后截止日期-有机会进一步延长您的提交义务, if there is a lack of available information.
• 了解你的纳税义务是有好处的:在明年截止日期之前及时了解, understand what your tax liability is, including all Federal, State and local taxes, 确保你全年都存够了足够的钱来支付账单. 理想情况下，你至少要在4月中旬之前支付估计的金额，以避免支付利息.
• 注意州税的截止日期:不要忽视你的州税申报表可能有不同的截止日期。. 如果客户没有及时告知我们来自国家的收入, 那么依靠自动延期到6月可能意味着错过了州一级的最后期限.
• 考虑孩子的纳税义务:他们是否有需要申报的投资? 例如，如果他们名下有资本收益，就会触发备案要求. Incentivised schemes are available, which allow you to put funds in a pot tax-free, for example, if the money is used for education.
• 寻求专业的美国税务建议:经验告诉我们，从长远来看，投资于专业人士来帮助你报税可能会给你带来可观的收益.

美国的税收制度暴露了许多居住在国外的美国纳税人，但不必担心. If you have a full understanding of your liability, maintain discipline with saving what you owe, and seek specialist advice when filing your returns, 作为一名居住在海外的美国纳税人，你不必为纳税而头疼.

For further advice please contact us.

Article written by Glenn Snow